信用證申請(qǐng)書(shū)審核環(huán)節(jié)詳解，是不是不可以轉(zhuǎn)詳解,接下來(lái)跟著小編一起熟悉下吧，希望對(duì)大家有所幫助!
信用證是有條件的銀行擔(dān)保，是銀行(開(kāi)證行)應(yīng)買(mǎi)方(申請(qǐng)人)的要求和指示保證立即或?qū)?lái)某一時(shí)間內(nèi)付給賣(mài)方(受益人)一筆款項(xiàng)。賣(mài)方(受益人)得到這筆錢(qián)的條件是向銀行(議付行)提交信用證中規(guī)定的單據(jù)。
審核一份 申請(qǐng)書(shū)大體可以分三個(gè)環(huán)節(jié)， 真實(shí)性審核，申請(qǐng)書(shū)表面是否完整，申請(qǐng)書(shū)表面是否有前后矛盾的地方。
一、真實(shí)性審核開(kāi)立應(yīng)具有真實(shí)貿(mào)易基礎(chǔ)，銀行只負(fù)責(zé)審核表面真實(shí)性，具體操作應(yīng)比照合同進(jìn)行審查。
開(kāi)證申請(qǐng)書(shū)上的申請(qǐng)人和受益人應(yīng)分別為合同的買(mǎi)方和賣(mài)方，如不一致，應(yīng)要求申請(qǐng)人提供申請(qǐng)人與買(mǎi)方或受益人與賣(mài)方關(guān)系的書(shū)面說(shuō)明，例如代理協(xié)議。
開(kāi)證申請(qǐng)書(shū)上的貨物描述description of goods,應(yīng)與合同中貨描一致。申請(qǐng)人在貨描一欄中注明具體描述參考某一出處或某一合同的情況是不允許的。例如details as per contract no.02pb-94559gm細(xì)節(jié)依照02pb-94559gm號(hào)合同。同時(shí)應(yīng)請(qǐng)申請(qǐng)人避免貨描過(guò)多過(guò)細(xì)。
我國(guó)對(duì)一些商品的進(jìn)口是有限制的，即進(jìn)口方在開(kāi)證前應(yīng)對(duì)限制進(jìn)口商品辦理好批件、機(jī)電審等手續(xù)。銀行有責(zé)任對(duì)其進(jìn)行審查，申請(qǐng)人在開(kāi)證時(shí)應(yīng)提交批件、機(jī)電審等資料，若該商品無(wú)須監(jiān)管資料，請(qǐng)其提供稅號(hào) 。
開(kāi)證金額應(yīng)小于等于合同金額。
二、審核申請(qǐng)書(shū)表面完整性開(kāi)證申請(qǐng)書(shū)的有效期及地點(diǎn)、分批裝運(yùn)、轉(zhuǎn)運(yùn)、起運(yùn)港shipment from、到運(yùn)港for transportation to、最遲裝船期not later than 、價(jià)格 條款 、兌付方式、費(fèi)用承擔(dān)方式(附加 條款 第一項(xiàng))都是客戶(hù)必須填列的項(xiàng)目，且僅可選擇一項(xiàng)。例如兌付方式可以選擇議付negotiation，也可選擇即期付款sight payment，但不可兩項(xiàng)都選。
通知 行、付款行(credit available with_bank)客戶(hù)可不指定。
注意審核申請(qǐng)書(shū)背面是否以加蓋申請(qǐng)人財(cái)務(wù)章、法人章。
三、審核申請(qǐng)書(shū)表面是否前后矛盾
1、有效期應(yīng)大于最遲裝船期，之間的時(shí)間差為單據(jù)提交時(shí)間。
2、到運(yùn)港必須為中國(guó) 港口 ，保證貨物進(jìn)口到我國(guó)。
3、價(jià)格條款與要求的商業(yè)單據(jù)中的運(yùn)費(fèi)和保險(xiǎn)單密切相關(guān)。
fob free on board船邊交貨 賣(mài)方負(fù)責(zé)將貨物裝上買(mǎi)方指定的船只，即完成交貨。 租船 定倉(cāng)，支付運(yùn)費(fèi)，辦理保險(xiǎn)都由買(mǎi)方負(fù)責(zé)，且該條款只適用海運(yùn)，所以在開(kāi)證申請(qǐng)書(shū)中單據(jù)應(yīng)要求 海運(yùn)提單 ，運(yùn)費(fèi)標(biāo)注待付to collect，不應(yīng)要求保險(xiǎn)單。
fca free carrier交至 承運(yùn)人 賣(mài)方承擔(dān)的責(zé)任類(lèi)同與 fob 條款，但可適用于各種運(yùn)輸方式，開(kāi)證申請(qǐng)運(yùn)費(fèi)標(biāo)注待付，不應(yīng)要求保險(xiǎn)單。
cfr cost and freight成本加運(yùn)費(fèi) 賣(mài)方負(fù)責(zé)運(yùn)輸過(guò)程的成本及費(fèi)用，所以由賣(mài)方負(fù)責(zé)運(yùn)費(fèi)。開(kāi)證申請(qǐng)運(yùn)費(fèi)標(biāo)注已付prepaid，不應(yīng)要求保險(xiǎn)單。報(bào)關(guān)員培訓(xùn)cpt carriage paid to 運(yùn)費(fèi)付至 該條款類(lèi)似 cfr ，開(kāi)證申請(qǐng)運(yùn)費(fèi)標(biāo)注已付prepaid，不應(yīng)要求保險(xiǎn)單。
cif cost，insuranceand freight成本、保險(xiǎn)加運(yùn)費(fèi)付至 該條款賣(mài)方負(fù)責(zé)運(yùn)輸過(guò)程的成本，費(fèi)用并負(fù)責(zé)辦理保險(xiǎn)。開(kāi)證申請(qǐng)運(yùn)費(fèi)標(biāo)注已付prepaid，并應(yīng)要求保險(xiǎn)單。該條款只適用海運(yùn)，所以在開(kāi)證申請(qǐng)書(shū)中單據(jù)應(yīng)要求 海運(yùn)提單 。
cip carriage and insurance paid to運(yùn)費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)付至 賣(mài)方承擔(dān)的責(zé)任類(lèi)同與 cif 條款，但可適用于各種運(yùn)輸方式。開(kāi)證申請(qǐng)運(yùn)費(fèi)標(biāo)注已付prepaid，并應(yīng)要求保險(xiǎn)單。
當(dāng)起運(yùn)港為保稅區(qū)倉(cāng)庫(kù)bonded warehouse，運(yùn)輸單據(jù)中不要求提單，銀行可不審核價(jià)格條款及要求的商業(yè)單據(jù)。
藝術(shù)品進(jìn)口清關(guān)一般貿(mào)易進(jìn)口的難點(diǎn)有哪些背對(duì)背信用證業(yè)務(wù)流程與風(fēng)險(xiǎn)海關(guān)對(duì)保稅區(qū)貨物的出境報(bào)關(guān)備案辦理指南海關(guān)總署暫停臺(tái)灣食品進(jìn)口燈具東莞進(jìn)口報(bào)關(guān)代理資料整理8類(lèi)危險(xiǎn)品硫化鈉緬甸仰光港清關(guān)需要什么手續(xù)關(guān)于發(fā)布進(jìn)出境及境內(nèi)承運(yùn)海關(guān)監(jiān)管貨物的水運(yùn)和空運(yùn)運(yùn)輸工具申報(bào)電子報(bào)文格式V1.4的公告上海危險(xiǎn)品海運(yùn)出口通關(guān)流程
