近日，寧波市中級(jí)人民法院對(duì)寧波海關(guān)破獲的特大走私進(jìn)口廢紡織品案作出一審判決，1個(gè)被告單位6名被告人受到法律的懲罰。寧波市某貨運(yùn)代理有限公司犯走私普通貨物罪，判處罰金人民幣1300萬元；判處該公司法定代表人李某有期徒刑10年。
神秘的貨主
2012年初，寧波海關(guān)辦案人員小王在偵辦一起普通的走私廢紡織品案件過程中發(fā)現(xiàn)，寧波口岸進(jìn)口廢布的經(jīng)營(yíng)單位有不少，但這些不同的單位進(jìn)口時(shí)向海關(guān)申報(bào)的合同號(hào)均存在關(guān)聯(lián)性。這個(gè)異常現(xiàn)象立刻引起了小王的注意，隨即他通過調(diào)取部分單證和分析摸排發(fā)現(xiàn)，這些廢布的合同、發(fā)票格式類似，價(jià)格相同。種種跡象顯示，這些廢布進(jìn)口應(yīng)該是由同一團(tuán)伙操作。于是寧波海關(guān)關(guān)員順藤摸瓜，將目標(biāo)鎖定寧波某貨運(yùn)代理有限公司。
經(jīng)過進(jìn)一步調(diào)查，寧波海關(guān)關(guān)員發(fā)現(xiàn)這家公司并不是真正的貨主，他們專門為貨主偽造單證、偷逃國(guó)家稅款，提供買賣固體廢物進(jìn)口許可證的代理通關(guān)服務(wù)，包括貨物在境外的出口，貨物運(yùn)抵境內(nèi)后的進(jìn)口通關(guān)、購(gòu)買進(jìn)口廢紡織品的許可證，申辦原產(chǎn)地證等，并按照1200-2000元/噸收取好處費(fèi)。其實(shí)廢布品種很多，比如廢棉布、碎布條、舊棉紗等，原產(chǎn)國(guó)不同、品種不同、等級(jí)不同、顏色不同，其價(jià)格差異較大。該公司在幫助貨主進(jìn)口時(shí)，都以廢紡織品邊角料、紡織品廢料等價(jià)格較低的籠統(tǒng)的品名偽造單證向海關(guān)申報(bào)，以達(dá)到偷逃稅款的目的，牟取暴利。此外，由于該公司非法購(gòu)得的固體廢物進(jìn)口許可證數(shù)量多，可以隨意提供給有需要的小加工廠和小作坊，使得很多新的客戶慕名而來，業(yè)務(wù)量急劇攀升。由于報(bào)關(guān)單上顯示的經(jīng)營(yíng)單位和收貨單位是貨代公司購(gòu)買的批文單位抬頭，根本無法反映貨主和貨代的真實(shí)信息，于是寧波海關(guān)關(guān)員又有了另外一個(gè)疑問——隱藏在背后的真正貨主又會(huì)是誰呢？
“經(jīng)過我們輾轉(zhuǎn)各地取證，終于發(fā)現(xiàn)這些進(jìn)口貨物的真正貨主是分散在溫州、臺(tái)州一帶從事廢紡織品回收的個(gè)體經(jīng)營(yíng)者或小作坊、小工廠，屬于典型的行業(yè)性走私”。寧波海關(guān)關(guān)員小王告訴記者。
這些廢紡織品走私進(jìn)口后，流入到溫州、臺(tái)州一帶，使得沒有進(jìn)口許可證、無廢物加工生產(chǎn)資質(zhì)的大量小企業(yè)、小作坊參與到廢紡織品的洗白、回收、加工等環(huán)節(jié)中，生產(chǎn)過程中的排放物對(duì)當(dāng)?shù)乜諝狻⑼恋亍⑺丛斐晌廴尽幉êｊP(guān)關(guān)員小王告訴我們：“我們?cè)诋?dāng)?shù)貍刹闀r(shí)發(fā)現(xiàn)，有些作坊、工廠附近的土地因?yàn)槊撋懦龅奈鬯奈廴疽呀?jīng)變成了彩色，散發(fā)著刺鼻的味道”。
三地聯(lián)動(dòng)大撒網(wǎng)
案情重大，2012年2月20日，寧波海關(guān)緝私局決定對(duì)寧波某貨運(yùn)代理有限公司立案?jìng)刹椤?
該案涉案人員眾多，且分散在溫州蒼南、臺(tái)州一帶，專案組掌握的個(gè)人信息又比較有限。頭號(hào)犯罪嫌疑人——寧波某貨運(yùn)代理有限公司負(fù)責(zé)人李某常年在境外活動(dòng)，行蹤不定，且此人十分警覺，習(xí)慣將部分涉案的單證隨身藏在自己車?yán)铮o案件的偵辦造成很大的困難，于是辦案人員開始尋找最佳行動(dòng)時(shí)機(jī)。
2012年3月6日，李某突然從新加坡潛回寧波。當(dāng)日，寧波海關(guān)緝私局調(diào)集80%人力，細(xì)分成五個(gè)行動(dòng)組，在寧波、溫州、臺(tái)州三地鋪開天羅地網(wǎng)，計(jì)劃3月8日以李某露面為號(hào)令，同步實(shí)施抓捕行動(dòng)。
截至3月9日零時(shí)，頭號(hào)犯罪嫌疑人李某到案，寧波市某貨運(yùn)代理有限公司其余主要涉案人員全部被控制，在李某駕駛的車輛后備箱中，還查獲了關(guān)鍵涉案單證。
雖然初戰(zhàn)告捷，但仍有一部分關(guān)鍵證據(jù)沒有找到。時(shí)間拖得越久，證據(jù)被毀滅的風(fēng)險(xiǎn)就越大。好在沒過多久，審訊組方面?zhèn)鱽砗孟ⅰＳ胁糠謭F(tuán)伙成員招認(rèn)距離公司不遠(yuǎn)處還有另外一個(gè)隱秘的窩點(diǎn)，辦案人員立刻前往，將正準(zhǔn)備轉(zhuǎn)移證據(jù)的4名該公司員工堵個(gè)正著，情急之下，被困的員工將門反鎖，并撥打了110，謊稱有盜賊撬鎖準(zhǔn)備入室盜竊，企圖制造混亂，趁機(jī)逃跑。誰知上演了一出賊喊捉賊的鬧劇，辦案人員順勢(shì)來個(gè)將計(jì)就計(jì)，和趕來的110民警聯(lián)手，將犯罪嫌疑人一舉抓獲，并成功查扣涉案相關(guān)證據(jù)3000余份。
千里追蹤取鐵證
3月11日凌晨2點(diǎn)，此時(shí)臺(tái)州行動(dòng)組已經(jīng)對(duì)涉案主要貨主之一的管某不眠不休追捕了兩天三夜。
原來就在3月8日行動(dòng)當(dāng)天，得到消息的管某從臺(tái)州家里倉皇出逃，不知所蹤。臺(tái)州行動(dòng)組立刻兵分兩路，一路四處搜捕管某，一路在管某家里尋找線索。當(dāng)天晚上11點(diǎn)，辦案人員在管某的住處搜到相關(guān)賬冊(cè)及單證，并連夜對(duì)這些證據(jù)進(jìn)行統(tǒng)計(jì)和分析。經(jīng)過一個(gè)通宵的梳理，共發(fā)現(xiàn)188個(gè)貨柜的信息，其中60個(gè)貨柜為前期未掌握的。
案情擴(kuò)大，必須盡快找到管某。3月10日，行動(dòng)組經(jīng)過兩天不分晝夜細(xì)致嚴(yán)密的排查，發(fā)現(xiàn)管某先跑到蘇州，又取道嘉興，接著趕往杭州，最后又返回嘉興。行動(dòng)小組牢牢鎖住目標(biāo)，最后到達(dá)嘉興林埭村時(shí)，已是午夜。安全起見，蹲點(diǎn)守候成為最佳方案。這一等就是6個(gè)多小時(shí)。上午8點(diǎn)廠房大門終于打開。“行動(dòng)”，一聲令下，辦案人員沖了進(jìn)去。
當(dāng)睡夢(mèng)中的管某被套上手銬時(shí)帶走時(shí)，還是一臉迷糊。至此，該案主要涉案人員順利歸案，距離行動(dòng)開始正好64小時(shí)。
此外，該案涉及的批文企業(yè)遍布北京、天津、內(nèi)蒙古、江蘇、浙江等10余個(gè)地區(qū)，專案組成員經(jīng)過近8個(gè)月的偵查，對(duì)上述地區(qū)涉案的20余家企業(yè)一一進(jìn)行了調(diào)查取證，最終成功固定了犯罪證據(jù)。該案案值達(dá)8258.8萬元。寧波口岸廢紡織品走私進(jìn)口的鏈條被搗毀。
日前， 判決寧波市某貨運(yùn)代理有限公司犯走私普通貨物罪，判處罰金人民幣1300萬元；判處該公司法定代表人李某有期徒刑10年；其余5名責(zé)任人員分別被判處3-5年不等有期徒刑。
據(jù)寧波海關(guān)統(tǒng)計(jì)，今年“綠籬”行動(dòng)開展以來，寧波海關(guān)共辦理涉及固體廢物行政案件27起，刑事立案14起，案值15.92億元，涉案廢物32.48萬余噸。
法律鏈接：
固體廢物進(jìn)口許可證是指國(guó)家環(huán)境保護(hù)部授權(quán)發(fā)證機(jī)關(guān)依法對(duì)可用作原料的廢物進(jìn)口實(shí)施監(jiān)督管理，簽發(fā)準(zhǔn)予進(jìn)口固體廢物的許可證件。申請(qǐng)進(jìn)口廢物作原料利用的企業(yè)必須是依法成立的企業(yè)法人，并具有利用進(jìn)口廢物的能力和相應(yīng)的污染防治設(shè)備，通過環(huán)境保護(hù)部門驗(yàn)收。進(jìn)口固體廢物過程中，海關(guān)憑國(guó)家環(huán)境保護(hù)部簽發(fā)的加蓋“中華人民共和國(guó)環(huán)境保護(hù)部廢物進(jìn)口審批專用章”的固體廢物進(jìn)口許可證及出入境檢驗(yàn)檢疫機(jī)構(gòu)在備注欄注明“上述貨物經(jīng)初步查驗(yàn)，未發(fā)現(xiàn)不符合環(huán)境保護(hù)要求的物質(zhì)”的入境貨物通關(guān)單及其他有關(guān)單證辦理驗(yàn)放手續(xù)。進(jìn)口的固體廢物必須全部由固體廢物進(jìn)口相關(guān)許可證載明的利用企業(yè)作為原料利用。省、自治區(qū)、直轄市環(huán)境保護(hù)行政主管部門負(fù)責(zé)對(duì)進(jìn)口固體廢物利用企業(yè)進(jìn)行實(shí)地檢查和監(jiān)督性監(jiān)測(cè)。
2011年8月1日，由國(guó)家環(huán)保部、商務(wù)部、發(fā)改委、海關(guān)總署、質(zhì)檢總局等部門共同制定的《固體廢物進(jìn)口管理辦法》正式施行。規(guī)定：禁止轉(zhuǎn)讓固體廢物進(jìn)口相關(guān)許可證。轉(zhuǎn)讓具體指：（一）出售或者出租、出借固體廢物進(jìn)口相關(guān)許可證（二）使用購(gòu)買或者租用、借用的固體廢物進(jìn)口相關(guān)許可證進(jìn)口固體廢物；（三）將進(jìn)口的固體廢物全部或者部分轉(zhuǎn)讓給固體廢物進(jìn)口相關(guān)許可證載明的利用企業(yè)以外的單位或者個(gè)人。違反該辦法，轉(zhuǎn)讓固體廢物進(jìn)口相關(guān)許可證的，由發(fā)證機(jī)關(guān)撤銷其固體廢物進(jìn)口相關(guān)許可證；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。
根據(jù)《中華人民共和國(guó)刑法》規(guī)定，未經(jīng)許可，走私國(guó)家限制進(jìn)口的可用作原料的固體廢物、液態(tài)廢物分別或者合計(jì)達(dá)到二十噸以上的構(gòu)成走私廢物罪，處五年以下有期徒刑，并處或者單處罰金；情節(jié)特別嚴(yán)重的，處五年以上有期徒刑，并處罰金。
單位犯前兩款罪的，對(duì)單位判處罰金，并對(duì)其直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，依照前兩款的規(guī)定處罰。
根據(jù)《中華人民共和國(guó)刑法》規(guī)定，走私本法第一百五十一條、第一百五十二條、第三百四十七條規(guī)定以外的貨物、物品的，根據(jù)情節(jié)輕重，分別依照下列規(guī)定處罰：
(一)走私貨物、物品偷逃應(yīng)繳稅額較大或者一年內(nèi)曾因走私被給予二次行政處罰后又走私的，處三年以下有期徒刑或者拘役，并處偷逃應(yīng)繳稅額一倍以上五倍以下罰金。
(二)走私貨物、物品偷逃應(yīng)繳稅額巨大或者有其他嚴(yán)重情節(jié)的，處三年以上十年以下有期徒刑，并處偷逃應(yīng)繳稅額一倍以上五倍以下罰金。
(三)走私貨物、物品偷逃應(yīng)繳稅額特別巨大或者有其他特別嚴(yán)重情節(jié)的，處十年以上有期徒刑或者無期徒刑，并處偷逃應(yīng)繳稅額一倍以上五倍以下罰金或者沒收財(cái)產(chǎn)。
單位犯前款罪的，對(duì)單位判處罰金，并對(duì)其直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，處三年以下有期徒刑或者拘役;情節(jié)嚴(yán)重的，處三年以上十年以下有期徒刑;情節(jié)特別嚴(yán)重的，處十年以上有期徒刑。
對(duì)多次走私未經(jīng)處理的，按照累計(jì)走私貨物、物品的偷逃應(yīng)繳稅額處罰。（趙翔、黃恒成/文）
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